こんにちは！コアしゃんです。
確定申告の季節ですね。
私は会社員なので会社から毎年年末調整の紙をもらいます。
でも今年はつみたてNISA、ジュニアNISA、iDeCo、高配当株（SBIネオモバイル証券）を始めてから初めての年末調整。
確定申告が必要なのか、必要ないのか？について調べてみました。
高配当株投資
証券口座には次の3種類があります。
- 一般口座
- 特定口座「源泉徴収あり」
- 特定口座「源泉徴収なし」
これは証券口座を開設する時に選択します。
「一般口座」は、利益にかかる税金（所得税・住民税など）の計算を自分でやらないといけないもので、「特定口座」は税金の計算を証券会社が行ってくれるものです。
また、「特定口座」にも、と「源泉徴収なし」の２種類があります。
- 「源泉徴収あり」：税金の申告・納付まで証券会社が行ってくれる
- 「源泉徴収なし」：証券会社が算出した税金額をもとに、自分で確定申告を行う
自分がどの口座を開設したか忘れてしまった場合は、SBIネオモバイル証券の場合、マイページから確認できました。
マイページ＞源泉徴収区分の照会・変更
私の場合、特定口座（源泉徴収あり）なので、確定申告は証券会社がやってくれるようです。
つみたてNISA・ ジュニアNISA
そもそも非課税口座であり、株式数比例配分方式を選択していれば手続き不要。
iDeCo
11月頃になると、国民年金基金連合会から「小規模企業共済等掛金払込証明書」というハガキが送られてきます。
この証明書には、12月末までの払い込み予定額を含む、1年間に支払った掛け金が記載されています。
その金額を年末調整の紙「給与所得者の保険料控除申告書」に記載します。記載する箇所は右下の方の「小規模企業共済等掛金控除」の「確定拠出年金法に規定する個人型年金加入者掛金」と「合計（控除額）」欄に、「小規模企業共済等掛金払込証明書」に記載されている合計金額を記入します。
「給与所得者の保険料控除申告書」に「小規模企業共済等掛金払込証明書」を添付して会社に提出します。
まとめ
- つみたてNISA：手続きなし
- ジュニアNISA：手続きなし
- iDeCo：「給与所得者の保険料控除申告書」に合計金額を記載し、証明書とともに会社に提出
- 高配当株（SBIネオモバイル証券）：手続きなし
私の場合はこのようになりました。調べるのには時間がかかったけど、記入はそれほど難しくなくてよかったです。
最後までご覧くださり、ありがとうございました。